Forstå helsesparekontoer (HSA’er)

Hva er helsesparekontoer (HSA’er)?

En HSA er en konto du kan bruke til å spare til helseutgiftene dine. Du kan sette av penger før skatt i HSA og deretter bruke dem til å betale for medisinske utgifter som egenandeler eller egenbetalinger.

Ved å betale for medisinsk behandling med HSA sparer du penger fordi pengene du setter inn i den ikke beskattes. Du kan bare bruke en HSA hvis du har en HDHP.

«Du kan tenke på en HSA-konto som en måte å få en betydelig rabatt på dine medisinske kostnader,» sa Yulia Petrovsky, en finansiell planlegger med Modern Financial Planning, til Healthline.

«Det lar deg sette av midler til å betale for kvalifiserte medisinske utgifter, opp til en årlig grense. Disse midlene unngår alle skatter, bortsett fra i California og New Jersey, hvor statlig inntektsskatt fortsatt brukes.»

Hvordan fungerer en HSA?

En HSA lar deg spare penger på medisinske utgifter. Du kan sette av penger fra lønnsslippen før skatt og bruke disse pengene til helsekostnader.

Du kan når som helst bidra med penger direkte fra lønnsslippen din eller bidra på egen hånd. Penger bidratt fra lønnsslippen din kommer ut før skatter tas ut. Eventuelle penger du bidrar med på egen hånd kan telles som et skattefradrag når du sender inn skatt.

Det er imidlertid noen regler du trenger å vite:

• Du må ha en HDHP med en minste egenandel på $1400 for en individuell plan eller $2800 for en familieplan.
• Du kan bidra med $3600 per år for en individuell plan eller $7200 per år for en familieplan.
• Bidragsgrenser inkluderer alle midler arbeidsgiveren din bidrar med til HSA.

Minimum egenandel og maksimal bidragsnivå fastsettes av IRS hvert år. Disse grensene gjelder for alle og påvirkes ikke av jobbstatus eller inntektsnivå. Det eneste unntaket fra grensen er for personer over 55 år, som har lov til å bidra med ytterligere midler.

«Årlige bidragsgrenser økes med $1000 for de over 55. Hvis to ektefeller har separate HSA-kontoer og begge er over 55, kan det totale tilleggsbidraget være opptil $2000,» sa Petrovsky.

Penger du ikke bruker blir stående på kontoen. Dette gjør HSA-er forskjellig fra fleksible forbrukskontoer (FSAs). Når du har en FSA, taper du penger du ikke bruker innen fristen, som vanligvis er slutten av året.

Pengene du legger inn i en HSA vil forbli på kontoen din og tilgjengelig for deg. Du vil kunne få tilgang til disse midlene selv når du ikke lenger har en HDHP. Dette kan ha flere fordeler.

Et godt eksempel er Medicare. Du kan vanligvis ikke bruke HSA til å betale premiene på helseforsikringen din, men du kan bruke den til å betale Medicare-premier. Så hvis du bidro til en HSA mens du jobbet, kan du bruke disse midlene til å betale Medicare-premiene dine etter pensjonering.

HSA og investeringer

Noen HSA-er er både spare- og investeringskontoer. Når din HSA er en investeringskonto, kan du ikke bare sette av skattefrie penger, men også tjene ekstra midler. I tillegg er midlene du tjener på investeringene dine skattefrie. Andre kontoer lar deg tjene renter på midlene i HSA. Akkurat som investeringsinntekter vil eventuelle renter være skattefrie.

«Hvis din HSA er investerbar, er inntektene også skattefrie, så lenge alle uttak brukes til kvalifiserte medisinske utgifter. HSA-kontoer er «trippel skattefordel»-kontoer – bidrag av ubeskattede penger, ingen skatt på inntekter og ingen skatt på kvalifiserte uttak. En trifekta av skattebesparelser,» sa Petrovsky til Healthline.

Høy egenandelsforsikring med HSA

Helseplaner med høy egenandel er planer som tilbyr lavere premie i bytte mot en høyere egenandel. Vanligvis vil høye egenandelsplaner betale for forebyggende behandling som vaksiner, helseundersøkelser og noen medisiner, før du oppfyller egenandelen.

For alle andre tjenester vil alle kostnader tilfalle deg frem til du oppfyller egenandelen. Dette gjør HDHP-er veldig populære blant unge og friske mennesker som ikke ønsker å betale høye premier og har svært få medisinske utgifter.

HSA-er er designet for å fungere med HDHP-er. Du kan få en HDHP fra din arbeidsgiver eller fra Health Insurance Marketplace. HDHPs i Health Insurance Marketplace vil bli merket som planer med høy egenandel, så du trenger ikke å finne ut på egen hånd om en plan oppfyller kravene.

Når du har en HDHP, må du sørge for at du også:

• har ingen andre helseforsikringsplaner
• er ikke kvalifisert for Medicare
• kan ikke kreves som avhengig av andres skatter

Det er også fastsatte regler for hvordan du kan bruke dine HSA-midler. Uttak beskattes ikke, men du må gjøre dem for å betale for kvalifiserte medisinske utgifter. Disse utgiftene inkluderer:

• din egenandel på forsikringen
• legebesøk copayments
• Tannhelse
• synspleie
• reseptbelagte medisiner
• sykehusbetalinger eller medforsikring
• fysioterapi
• laboratoriearbeid
• avbildningstester som MR eller røntgen
• mobilitetsutstyr som rullatorer eller rullestoler
• tilgjengelighetsutstyr til hjemmet ditt
• helsetjenester i hjemmet
• sykehjemsomsorg

Hva er fordelene med en HSA?

HSA-er har noen betydelige fordeler. Du kan sette til side skattefrie penger som du kan bruke til å betale medisinske utgifter selv når du ikke lenger er registrert i en HDHP. Din HSA er din, og du kan ikke miste den ved å endre helseplaner eller jobb. Det er heller ingen fast tid du trenger for å begynne å gjøre uttak.

Du kan beholde penger i HSA så lenge du vil. I tillegg kan kontoen din vokse med skattefrie investeringsinntekter, og alle kvalifiserte uttak du gjør er også skattefrie.

«Inntektsskattesparingsaspektet ved HSA-er er hovedfordelen, etterfulgt av det faktum at disse midlene er dine å beholde, selv når du ikke lenger er dekket av en kvalifisert høy fradragsberettiget helseplan, i motsetning til FSA-planer som jobber med en ‘bruk den eller mister det,» forklarte Petrovsky.

«HSA-fond har ingen utløpsdato overhodet. I tillegg trenger du ikke ha arbeidsinntekt for å være berettiget til bidrag.»

Hva er ulempene med en HSA?

HSA-er passer godt for mange mennesker, men de er ikke riktige for alle. Den største ulempen med en HSA er at du må ha en HDHP. Dessverre er ikke HDHP-er nødvendigvis et godt valg for personer som håndterer visse helsemessige forhold eller kroniske sykdommer.

«Du trenger å være dekket av en kvalifisert helseforsikringsplan med høy egenandel, og for noen med for eksempel en kronisk sykdom som krever dyr behandling, kan skattebesparelsene ikke oppveie de høye medisinske kostnadene forbundet med en høy egenandel,» sa Petrovsky til Healthline.

Det er få andre mulige ulemper ved en HSA å huske på:

• Å gi bidrag til kontoen kan belaste budsjettet ditt.
• En uventet sykdom kan utslette balansen i HSA.
• HDHP kan føre til at folk unngår å søke nødvendig medisinsk behandling.
• Pengene kan kun brukes skattefritt på medisinske utgifter. Du betaler skatt hvis du bruker HSA-pengene dine til noe annet.

Hvordan avgjøre om en HSA er riktig for deg

HSA-er passer utmerket for friske mennesker som leter etter en spareplan og en helseforsikringsplan. Hvis du vurderer å starte en spareplan som en 401(k) eller en IRA, kan en HSA være et bedre alternativ.

«Hvis du er berettiget til å gi et HSA-bidrag og har midler, er det en grei finansiering av HSA,» forklarte Petrovsky. «Hvis du må velge mellom å finansiere din IRA og en investerbar HSA, er det et klokt valg å gå for HSA, fordi HSA er den eneste trippel-skattefordel-kontoen der ute.»

Du vil fortsatt kunne få dekket vaksiner og annen forebyggende behandling, og du vil ha penger spart hvis du trenger å søke annen medisinsk behandling. Du kan se på ditt nåværende budsjett og medisinske utgifter. Hvis medisinske utgifter for øyeblikket bare tar opp en liten del av budsjettet ditt, kan en HSA være et smart valg.

Folk som nærmer seg pensjonisttilværelsen kan også passe godt for en HSA. Husk at hvis du er over 55, kan du bidra med ytterligere $1000 hvert år. Du vil ikke være i stand til å gi nye bidrag når du er kvalifisert for Medicare, men du vil kunne bruke HSA-midlene dine på Medicare-premier og andre betalinger.

Tilbyr din arbeidsgiver HSA-bidrag?

Din arbeidsgiver kan bidra til din HSA. Dette er en populær arbeidsplassfordel. Det er vanlig i selskaper som tilbyr HDHP-er som et primærhelseforsikringsalternativ.

Bidrag fra arbeidsgiveren din teller fortsatt mot ditt årlige maksimale bidrag. Du kan holde oversikt over arbeidsgiveravgiftene dine på lønnsslippene og den årlige W-2. Hvis du fortsatt er under grensen, kan du gi bidrag for året før mens du registrerer skatten.

«Dette beløpet oppgis deretter som arbeidsgiveravgift på skjema 8889 i selvangivelsen din, slik at du kan beregne hvilket ekstra beløp som fortsatt kan bidra med for det skatteåret,» sa Petrovsky. «Du kan gi ytterligere bidrag innen forfallsdatoen for selvangivelsen, vanligvis 15. april.»

Bunnlinjen

HSA-er er kontoer du kan bruke til å sette av skattefrie penger til medisinske utgifter. Pengene du bidrar med gir ofte renter eller avkastning.

Disse inntektene er også skattefrie. Du kan beholde penger i HSA så lenge du trenger det. Du trenger en helseplan med høy egenandel for å bruke en HSA.

HSA-er kan være et godt alternativ for generelt friske mennesker med få medisinske utgifter.