Er Medicare Premium skattepliktig?

Er Medicare-premier fradragsberettiget?

Mange helseforsikringspremier er fradragsberettigede, inkludert de du betaler for Medicare.

Men i motsetning til premier for forsikringsplaner du får gjennom en arbeidsgiver, anses Medicare-premier generelt ikke før skatt. Fradrag før skatt er de som tas ut av lønnen din før den beskattes.

For eksempel, hvis du har en plan gjennom arbeidsgiveren din som koster $85 per lønnsslipp, blir disse $85 tatt ut av din totale lønn før skatt. Så hvis den totale sjekken din var $785, ville du ha $85 tatt ut for forsikring. Deretter betaler du skatt på de resterende $700.

Medicare-premiene dine vil imidlertid ikke bli tatt ut før skatt. Du må trekke dem når du sender inn skatt i stedet. Dette er tilfellet selv om du betaler premiene dine ved å få pengene trukket fra pensjonssjekken for trygdeytelser.

Reglene for fradrag avhenger av dine spesifikke forhold, inkludert inntekt og arbeidsforhold. Din inntekt og omstendigheter kan også påvirke hvilke Medicare-premier du kan trekke fra.

Generelt kan du trekke fra:

• Del A-premier. De fleste får del A uten å betale en premie, så det er ikke noe å trekke fra. Hvis du betaler en del A-premie og ikke får trygdeytelser, kan du trekke fra premien.
• Del B-premier. Del B-premier er fradragsberettiget så lenge du oppfyller inntektsreglene.
• Del C-premier. Du kan trekke fra Del C-premie dersom du oppfyller inntektsreglene.
• Del D-premier. Som med del B og C kan du trekke fra del D-premiene hvis du oppfyller inntektsreglene.
• Medigap. Medigap-premier kan også være fradragsberettiget.

Hvilke dokumenter trenger du for å trekke fra premier på skatten din?

Hvis du betaler premiene dine gjennom trygd, vil du motta et skjema hvert år kalt SSA-1099. SSA-1099 vil vise premiene du betalte for del B, og du kan bruke denne informasjonen til å spesifisere premiene dine når du sender inn skatt.

Du vil også motta et skjema fra Medicare kalt en Medicare summary notice. Et sammendrag viser alle tjenestene du mottok, hva Medicare betalte for dem og beløpet som er fakturert deg.

Medicare sender deg et sammendrag hver tredje måned. Hvis du har en MyMedicare-konto, kan du få den samme informasjonen når som helst.

Du kan bruke informasjonen på din SSA-1099 og oppsummeringsmeldingene dine for å beregne beløpet du har betalt i medisinske utgifter. IRS lar deg inkludere kostnader for tjenester som original Medicare (del A og B) ikke dekker, for eksempel:

• resepter
• tannlegebesøk
• proteser
• synsundersøkelser
• Høreapparat

Ta vare på regninger og kvitteringer fra disse tjenestene. Du trenger dem for å finne ut dine totale medisinske utgifter for året. Når du sender inn skatt, vil du liste disse utgiftene sammen med premiene dine, som det som kalles et spesifisert Schedule A-fradrag.

Hva om jeg har en del C-, del D- eller Medigap-plan?

Du vil motta separate erklæringer fra enhver privat solgt Medicare-plan du har – inkludert del C, del D og Medigap – med mindre du betaler for noen av dem fra trygdeytelsene dine.

Hvis du betaler med Social Security, vil du motta informasjon om en SSA-1099. Ellers vil du motta en erklæring fra forsikringsselskapet ditt. Ring forsikringsselskapet ditt hvis du ikke har fått den informasjonen du burde.

Hva er grensene for å trekke fra Medicare-premier?

Som en generell regel tillater IRS deg å trekke fra eventuelle medisinske utgifter som overstiger 7,5 prosent av din justerte bruttoinntekt (AGI). Din AGI er beløpet du tjener i løpet av et år etter at alle skatter er tatt ut. Dette inkluderer egenandeler du betaler for Medicare eller annen forsikring.

Din mulighet til å trekke fra premiene dine avhenger av AGI og beløpet du betaler for premiene.

La oss for eksempel si at AGI-en din var $20 000. Du kan trekke fra eventuelle medisinske utgifter som er mer enn 7,5 prosent av inntekten din. I dette tilfellet er det $1500.

Du kan også ha brukt penger på medisinske utgifter som:

• egenandeler
• kopier
• medforsikring
• ikke-dekkede tjenester

I så fall kan du trekke enda mer fra skatten.

Husk at du kan trekke fra eventuelle medisinske utgifter du betaler som er mer enn 7,5 prosent av inntekten din. Det betyr at du må legge sammen alle utgiftene fra SSA-1099, oppsummeringsmeldinger og eventuelle kvitteringer, slik at du kan finne ut hvor mye du betalte for medisinsk behandling i løpet av skatteåret.

Hva om du er selvstendig næringsdrivende?

Helsefradragene dine fungerer annerledes hvis du er selvstendig næringsdrivende. Selvstendig næringsdrivende kan trekke fra premien før skatt. Dette er kjent som et «over linjen» fradrag.

Å ta ut premier før skatt reduserer AGI-en din, noe som kan tillate deg å trekke fra enda flere medisinske utgifter. I tillegg lar IRS deg trekke fra Medicare-premiene dine før skatt for din ektefelle også.

Du regnes som selvstendig næringsdrivende hvis du eier en virksomhet som tjener inntekt, selv om du er eneeier.

Så hvis du for eksempel driver frilanskonsulentarbeid i pensjonisttilværelsen, kan du trekke fra Medicare-premiene dine før skatt. Hvis bedriften din ikke tjente deg noen inntekt, kan du imidlertid ikke trekke fra fordelene dine før skatt.

For de fleste betyr fradrag av premier før skatt alvorlige skattebesparelser, men det er kanskje ikke tilfelle i alle situasjoner. Du kan velge å ikke trekke premiene dine før skatt og i stedet trekke dem som spesifiserte Schedule A-fradrag på skattetidspunktet.

Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan du bruke nettbaserte verktøy for å se hvordan skatter vil være med før skatt kontra spesifiserte fradrag.

Hva om du jobber og ikke er selvstendig næringsdrivende?

Hvis du fortsatt jobber for en arbeidsgiver, men har Medicare, kan du bruke skjema A for å trekke fra premiene dine. Du kan spesifisere alle medisinske utgifter, inkludert premier. De samme AGI-reglene vil gjelde, uansett inntektskilde.

Hvordan trekker du Medicare-premier?

Du kan trekke fra Medicare-premiene dine i noen få trinn. Det er viktig å ta deg god tid på hvert trinn for å sikre at du ikke går glipp av skattebesparelser.

Her er trinnene for å finne ut beløpet du kan trekke fra for helseutgiftene dine:

1. Bestem din AGI for året.
2. Samle alle medisinske kvitteringer, din SSA-1099, sammendragsmeldinger og forsikringserklæringer.
3. Legg sammen pengene du brukte på ditt eget helsevesen for året.
4. Bruk IRS-skjema 1040 eller 1040-SR.
5. Angi medisinske utgifter på linje 1 til 4 i skjema 1040 eller 1040-SR. Skjemaet vil lede deg gjennom å beregne 7,5 prosent av AGI-en din, og deretter trekke dette tallet fra dine totale medisinske utgifter.
6. Du kan trekke fra beløpet du betalte for medisinske utgifter som er mer enn 7,5 prosent av AGI.

La oss for eksempel si at du har en AGI på $40 000. Når du legger sammen alle medisinske utgifter fra SSA-1099, oppsummeringsmeldinger, kvitteringer og andre erklæringer, får du totalt $6000.

Så du kan trekke fra $3000 av disse medisinske utgiftene: 7,5 prosent av $40 000 er $3000, og $6000 minus $3000 er $3000.

Hvordan finne hjelp med skatten din hvis du bruker Medicare

Følgende ressurser kan hjelpe med skatten eller gi deg mer informasjon:

• Skatterådgivning for eldre (TCE). TCE gir gratis skatteforberedende hjelp fra IRS-sertifiserte frivillige. Du kan finne et lokalt kontor ved å ringe 888-227-7669.
• Frivillige inntektsskattehjelp (VITA). I likhet med TCE gir denne tjenesten gratis hjelp til skatteforberedelse. Du kan nå dem ved å ringe 800-906-9887.
• IRS service locator. Du kan finne lokale TCE- eller VITA-leverandører på IRS-nettstedet.
• Taxpayer Assistance Centers (TACs). Du kan gjøre en avtale hos TACs for å få svar på dine spørsmål.

• Du kan trekke Medicare-premiene og andre medisinske utgifter fra skatten.
• Du kan trekke fra premier du betaler for hvilken som helst del av Medicare, inkludert Medigap.
• Du kan bare trekke fra beløp som er mer enn 7,5 prosent av AGI-en din.