Hvordan unngå Medicares IRMAA Premium-tillegg

Hva er IRMAA?

IRMAA er en ekstra kostnad som legges til de månedlige premiene dine for Medicare Part B (medisinsk forsikring) og Medicare Part D (dekning av reseptbelagte legemidler).

Inntektstillegget gjelder ikke Medicare Part A (sykehusforsikring) eller Medicare Part C, også kjent som Medicare Advantage.

IRMAA-avgiftene er basert på inntekten din. SSA beregner IRMAA-beløpet ved å bruke din modifiserte justerte bruttoinntekt (MAGI) i henhold til selvangivelsen for 2 år siden.

Hvordan fungerer IRMAA?

Hvis inntekten din for 2 år siden var $88 000 eller mindre som en enslig skattebetaler eller $176 000 eller mindre som et ektepar som meldte inn i fellesskap, betaler du standardpremiene. I 2021 betaler de fleste for $148,50 per måned for Medicare Part B.

Hvis inntekten din er høyere enn disse beløpene, stiger premien når inntekten øker.

For eksempel, hvis årsinntekten din i 2019 var mer enn $500 000 som enslig skattebetaler eller mer enn $750 000 som et ektepar, vil 2021 Part B-premien din være $504,90 for Medicare Part B og ytterligere $77,10 lagt til planpremien for Medicare Part D dekning.

Hva er de beste tipsene for å unngå en IRMAA?

Siden din IRMAA er basert på inntekten din, innebærer mange strategier for å redusere den å senke din årlige inntekt. Det er imidlertid andre skritt du kan ta for å unngå å betale en høyere IRMAA enn du trenger.

Her er noen ideer du bør vurdere:

Informer Medicare hvis du har hatt en livsendrende hendelse som påvirket inntekten din

Din IRMAA er basert på selvangivelser fra 2 år siden. Hvis omstendighetene dine har endret seg i løpet av disse 2 årene, kan du sende inn et skjema for å informere Medicare om reduksjonen i inntekten din.

Følgende hendelser kvalifiserer som livsforandrende for å beregne en IRMAA:

• ekteskap
• skilsmisse
• ektefellens død
• reduserte timer eller tap av jobb
• tap av inntektsbringende eiendom
• reduksjon eller tap av pensjon
• oppgjør fra arbeidsgiver

Det er viktig å vite at enkelte inntektsendrende hendelser ikke vil kvalifisere for en reduksjon av IRMAA.

Følgende hendelser anses ikke som livsendrende hendelser av SSA, selv om de alle påvirker beløpet på bankkontoen din:

• tap av underholdsbidrag eller barnebidrag
• frivillig salg av fast eiendom
• høyere helsekostnader

For å informere Medicare om en kvalifiserende endring, må du fylle ut Medicare-inntektsrelatert månedlig justeringsbeløp Life Change Event-skjemaet og enten sende det eller ta det personlig til ditt lokale SSA-kontor.

Unngå visse inntektsfremmende endringer i årsinntekten din

Noen økonomiske beslutninger kan påvirke din skattepliktige inntekt og ditt IRMAA-beløp. Følgende handlinger øker alle årsinntekten din:

• selge eiendom
• ta nødvendige minimumsutdelinger fra pensjonskontoer
• utføre transaksjoner som gir en stor gevinst
• konvertere alle midlene på en tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA) til en Roth IRA i én transaksjon

Det er viktig å snakke med en finansiell planlegger, CPA eller skatterådgiver for å hjelpe deg med å planlegge disse transaksjonene for å redusere innvirkningen på Medicare-premiene dine.

For eksempel kan det være lurt å begynne å konvertere tradisjonelle IRAer til Roth IRAer i begynnelsen av 60-årene for å unngå en engangsinntektsøkning som kan utløse en IRMAA-straff.

Bruk Medicare sparekontoer

Bidrag til en Medicare-sparekonto (MSA) er skattefri. Hvis du bidrar til en MSA, er uttakene skattefrie så lenge du bruker pengene på kvalifiserende helseutgifter.

Disse kontoene kan senke den skattepliktige inntekten din, samtidig som de gir deg en måte å betale for noen av dine medisinske utgifter.

Vurder en kvalifisert veldedig distribusjon

Hvis du er 70 år og 6 måneder gammel eller eldre og har pensjonskontoer, krever IRS at du tar minimumsdistribusjon fra kontoen hvert år.

Hvis du ikke trenger disse pengene for å leve av, kan det være lurt å donere distribusjonen til en 501(c)(3) veldedig organisasjon. På denne måten vil det ikke telle som inntekt når IRMAA beregnes.

Det er en god idé å samarbeide med en CPA eller finansiell rådgiver for å sikre at du følger IRS retningslinjer for donasjonen. For eksempel kan du få sjekken utstedt direkte til organisasjonen for å sikre at IRS ikke regner den som en del av inntekten din.

Utforsk skattefrie inntektsstrømmer

Mange mennesker trenger inntekt, men er bekymret for effekten av å ta utdelinger fra pensjonskontoer for å betale for levekostnader.

For noen kan et boliglån, også kalt omvendt boliglån, være en måte å dekke dine månedlige utgifter uten å øke den skattepliktige inntekten hvert år.

Et omvendt boliglån er der du kan bruke egenkapitalen i ditt eget hjem til å betale for levekostnader.

En kvalifisert livrentekontrakt kan også hjelpe. IRS lar deg bruke tradisjonelle IRA-, 401(k), 403(b)- og 457(b)-midler til å kjøpe en livrente som gir deg vanlig inntekt, men som reduserer mengden av den nødvendige minimumsfordelingen.

Omvendte boliglån og kvalifiserte annuitetskontrakter med lang levetid er ikke en god idé for alle, så snakk med en finansiell rådgiver om hvordan disse inntektsreduserende strategiene kan fungere i din situasjon før du bestemmer deg.

Hvordan anke en IRMAA

Hvis du tror at SSA eller IRS har gjort en feil i beregningen av IRMAA, kan du anke avgjørelsen ved å bruke Medicares femlags ankeprosess. Klageprosessen kan være tidkrevende, men den gir deg flere muligheter til å sende inn saken til uavhengige klageinstanser.

Du må starte anken senest 60 dager fra datoen på ditt IRMAA-avgjørelsesbrev fra Medicare.

Det IRMAA-avgjørelsesbrevet vil gi detaljerte instruksjoner om når og hvordan du skal anke. Vær nøye med fristene som er involvert, fordi manglende dem kan føre til at anken din blir avvist.

Medicare kan belaste deg med et økt beløp, kalt en IRMAA, for del B- og del D-premiene hvis inntekten din er høyere enn gjennomsnittet.

Fordi en IRMAA er basert på inntekten som er rapportert i inntektsskattepostene dine, innebærer de fleste måter å unngå en IRMAA på å senke MAGI.

Veldedige donasjoner, MSA og skattefrie inntektsstrømmer, for eksempel omvendte boliglån, kan hjelpe deg med å redusere den skattepliktige inntekten din, selv om du er pålagt å ta en minimumsdistribusjon fra en pensjonskonto.

Du kan også redusere den skattepliktige inntekten i et gitt år ved å spre eiendomssalg, IRA-konverteringer eller andre kapitalgevinster slik at de ikke skjer på en gang.

Hvis visse endringer i livet påvirker inntekten din, kan du kanskje redusere eller eliminere IRMAA. Livsforandrende hendelser som kan påvirke disse premietilleggene inkluderer:

• ekteskap
• skilsmisse
• en ektefelles død
• tap av jobb eller pensjon

Hvis du står overfor en IRMAA som du mener har blitt beregnet feil, kan du anke Medicares avgjørelse.

Uansett hvordan du bestemmer deg for å nærme deg en økning i premien din basert på inntekten din, er det en god idé å snakke med en regnskapsfører eller finansrådgiver om den beste tilnærmingen for deg basert på ditt totale økonomiske bilde.