En veiledning til fleksible forbrukskontoer (FSAs)

Hva er en fleksibel forbrukskonto (FSA)?

En fleksibel utgiftskonto (FSA) er en sparekonto som du kan bruke til å betale for utgifter til helsetjenester eller avhengige omsorgskostnader. Du betaler ikke skatt på pengene du legger inn i en FSA. Dette lar deg spare penger på disse utgiftene.

FSAer er knyttet til arbeidsgivertilbud. Du vil ikke finne dem med planer som Medicare eller Medicaid, eller planer som er tilgjengelige på Health Insurance Marketplace.

Din FSA er finansiert av et trekk fra lønnsslippen din. Du velger et beløp på forhånd, og hver lønningsdag vil beløpet gå inn i FSA. I noen tilfeller kan arbeidsgiveren din også bidra til FSA.

Hva er typene FSAer?

Det er to primære typer FSAer:

• helse FSA
• avhengig omsorg FSA

Helse FSA

En medisinsk behandling FSA er den typen folk flest kjenner til. Dette er typen FSA som lar deg sette av penger til medisinske og tannlegeutgifter.

Avhengig omsorg FSA

Noen arbeidsgivere tilbyr også en type FSA kalt en avhengig omsorg FSA. Denne typen FSA lar deg sette av penger til utgifter som barnehage, barnevakt, langtidspleie og hjemmesykepleie.

Hvilke utgifter dekkes av et medisinsk FSA?

Du kan bruke en FSA til å betale for daglige medisinske og helsekostnader. Det er et bredt spekter av varer som er FSA-kvalifisert. Dette inkluderer:

• egenbetalinger
• egenandeler
• resepter
• OTC-medisiner
• insulin
• medisinsk utstyr til hjemmet, inkludert diabetesmonitorer
• hjemmemodifikasjoner som sikkerhetsrekkverk på badet
• førstehjelpsutstyr
• briller
• reseptbelagte solbriller
• synsundersøkelser
• kontaktlinser
• kontaktlinsevæske
• brystpumper og ammeutstyr
• tannbehandlinger
• kiropraktiske behandlinger
• prevensjon
• menstruasjonsprodukter
• graviditets- og fertilitetstesting
• solkrem

Hvilke utgifter dekkes av en avhengig omsorg FSA?

Du kan bruke en avhengig omsorg FSA til å betale for kostnadene for omsorg for barn under 12 år eller for voksne pårørende som ikke er i stand til å ta vare på seg selv.

Hvis du har noen pårørende, vet du sannsynligvis hvor raskt disse kostnadene kan øke. Å kunne betale for dem med midler før skatt kan være en stor hjelp for noen familier. Du kan bruke FSA-midler til utgifter som:

• barnehage
• barnehage
• sommerleir
• etterskole
• helsetjenester i hjemmet
• personlig pleie

Hva er de føderale reglene for en FSA?

FSAer kan variere avhengig av helseforsikringsplanen din og arbeidsgiverens fordelspakke, men alle FSAer er pålagt å følge visse føderale retningslinjer. Disse inkluderer:

• Dine helse-FSA-bidrag er begrenset til $3050 i 2023. Et ektepar vil kunne sette $3050 hver i separate FSAer med separate arbeidsgivere.
• Dine avhengige omsorgsbidrag er begrenset til $2500 hvis du er gift og sender inn skatt separat og $5000 hvis du er enslig eller gift og sender inn skatt i fellesskap.
• Dine FSA-midler kan bare brukes på medisinske, tannlege- og barnehageutgifter for deg, din ektefelle eller dine pårørende.
• Health FSAs kan brukes til å dekke bare visse medisinske og tannlegeutgifter.
• FSA-er for avhengig omsorg kan bare brukes til visse barnehageutgifter for dine pårørende.
• Du kan bruke dine FSA-midler til å betale for egenandeler og egenandeler, men du kan ikke bruke dem til forsikringspremier.
• Du må vanligvis bruke alle pengene i helse-FSA innen et kalenderår. Arbeidsgiveren din kan tilby to valgfrie rollover-alternativer: en 2,5-måneders utsettelsesperiode eller en rollover-godtgjørelse på $610. Ikke alle arbeidsgivere tilbyr disse alternativene.
• Du må vanligvis bruke alle pengene i din avhengige omsorg FSA innen et kalenderår. Arbeidsgiveren din kan tilby to valgfrie rollover-alternativer: en 2,5-måneders utsettelsesperiode eller en rollover-godtgjørelse på $570. Ikke alle arbeidsgivere tilbyr disse alternativene.

Hva er fordelene med å ha en FSA?

Det er flere fordeler med en FSA. De tilbyr flere fordeler som kan gjøre dem til et godt valg i enkelte situasjoner. Fordeler med FSAer inkluderer:

• Pengene er skattefrie: Siden du bruker penger du ikke ble beskattet på, får du betydelige besparelser når du bruker FSA-midler.
• Du kan låne mot en FSA: Hos nesten alle arbeidsgivere fungerer FSA som en kredittgrense hvert år. Dette betyr at hvis du har en stor utgift i mars, vil du kunne bruke et helt års verdi av FSA-midler til å betale den. Du kan da betale tilbake ved å betale inn på kontoen din for resten av året.
• Pengene er satt av til medisinske utgifter: Å ha penger satt av til medisinske utgifter betyr at du kan regne med at pengene er der for de viktige helsebehovene.
• Din arbeidsgiver kan bidra med: På noen arbeidsplasser er det arbeidsgiveravgifter til FSAs. Hvis din bedrift tilbyr denne fordelen, kan du få enda mer verdi fra FSA.

Er det noen risiko ved å ha en FSA?

En FSA er ikke det riktige valget for alle. Det er noen risiko forbundet med å bruke dette helsevesenet. Disse inkluderer:

• Pengene ruller ikke over: Du må bruke pengene i FSA hvert år. Noen arbeidsgivere tilbyr små utsettelsesperioder, men som regel må du bruke pengene i et kalenderår. Hvis du ikke gjør det, mister du alle pengene du har bidratt med.
• FSAer er knyttet til din arbeidsgiver: Din FSA er knyttet til din arbeidsgiver og din bedrifts helseplan. Dette betyr at selv om FSA er ditt, vil du ikke kunne beholde det hvis du forlater jobben av en eller annen grunn. Pengene du har på kontoen din går tapt.

Ofte stilte spørsmål

Du kan lære mer om FSAs ved å lese svarene på vanlige spørsmål.

Er FSAer det samme som HSAer?

Det er lett å forveksle FSA-er og HSA-er, men disse to helsevesenet er faktisk veldig forskjellige.

Begge kontoene er knyttet til helseplaner og kan brukes til å betale for lignende varer, men en helsesparekonto (HSA) er ikke knyttet til en arbeidsgivers helseplan.

HSA-er er knyttet til helseplaner med høy egenandel. Pengene i HSA ruller over fra år til år, men du kan ikke låne mot den fremtidige verdien av din HSA.

Hvor mye kan arbeidsgiveren min bidra til FSA?

Arbeidsgivere kan bidra til en FSA. IRS tillater arbeidsgivere å bidra med opptil $500 til en ansatts FSA, selv om den ansatte ikke gir noen av sine egne bidrag. Hvis den ansatte gir bidrag, tillater IRS en arbeidsgiver å matche disse bidragene opp til det maksimalt tillatte beløpet.

Dette betyr at hvis du bidro med maksimalt $3.050 i løpet av et kalenderår, kan arbeidsgiveren din matche det og bidra med ytterligere $3.050, noe som gir deg totalt $6.100. Husk at ikke alle arbeidsgivere bidrar til ansattes FSAer.

Kan jeg bruke en avhengig omsorg FSA til å betale for privat skoleundervisning?

Nei. Avhengig omsorg FSAer kan brukes til utgifter som førskole og barnehage, men undervisning på skolen for eldre barn dekkes ikke. Det finnes imidlertid unntak. Hvis privatskolen er en skole som dekker de spesielle behovene til et barn med utviklingshemming eller fysisk funksjonshemming, er det mer sannsynlig at din avhengige omsorg FSA dekker det.

Bunnlinjen

En FSA er et helsetilbud som kan hjelpe deg å spare penger på daglige medisinske utgifter og på store helsekjøp. Pengene settes til side fra lønnsslippen din før skatt og er tilgjengelig når en medisinsk utgift oppstår.

Du kan bruke FSA-penger til alt fra OTC-medisiner til solkrem. Du kan også sette opp en avhengig omsorg FSA. Dette gjør at du kan sette av penger til utgifter som barnehage eller hjemmehelse.

Det er noen ulemper med en FSA. For eksempel må du bruke pengene i ett enkelt kalenderår, og pengene er knyttet til arbeidsgiveren din. Dette betyr at du kan miste den hvis du forlater jobben. For mange familier er imidlertid FSAer en smart måte å spare penger på helseutgifter.