Kan du ha en helsesparekonto (HSA) og Medicare?

Hvordan fungerer en HSA når du melder deg på Medicare?

For å bidra til en HSA må du være registrert i en HSA-kvalifisert helseplan med høy egenandel. Du kan heller ikke ha noen annen helsedekning. Dette inkluderer Medicare.

Når du er registrert i Medicare, kan du ikke lenger bidra med penger før skatt til HSA.

Du kan fortsette å bidra til HSA ved ikke å melde deg på Medicare med en gang. Du kan utsette Medicare-registrering hvis du er 65 år gammel, men ennå ikke pensjonert eller mottar pensjonsytelser fra trygd.

Hva er straffen for å ha en HSA og Medicare?

Du vil ikke møte en straff for sen påmelding så lenge du har en helseplan fra arbeidsgiveren din. Du kan deretter registrere deg i Medicare når du går av med pensjon. Pensjon kvalifiserer deg for det som kalles en spesiell innmeldingsperiode. De samme reglene gjelder dersom du har dekning gjennom ektefellens jobb.

Tilfeller når du ikke vil motta en straff

La oss for eksempel si at et ektepar har helseforsikring gjennom én persons arbeidsgiver. Den ansatte fyller 65 år, men planlegger ikke å gå av med pensjon ennå.

Paret kan begge bli på arbeidsgivers helseplan. Hvis det er en HSA-kvalifisert plan, kan de fortsette å bidra.

Paret kan begge melde seg inn i Medicare når den ansatte går av med pensjon. De vil kvalifisere for en spesiell påmeldingsperiode fordi de mister sin tidligere dekning etter pensjonering.

De vil ikke kunne bidra til HSA lenger, men de vil kunne bruke midler fra det til fremtidige helsekostnader.

Som i eksemplet ovenfor, må du ha en helseplan på plass for å utsette Medicare-registrering. Hvis du ikke gjør det, vil du bli belastet en straff for sen påmelding.

Tilfeller når du vil få en straff

Som et annet eksempel, la oss si at en pensjonert person velger å ikke melde seg på Medicare når de fyller 65 år. De har ikke en annen helseplan og betaler alle helsekostnader ut av egen lomme.

I dette tilfellet vil de betale en straff for sen påmelding hvis de bestemmer seg for å melde seg på Medicare senere.

For del B vil deres månedlige premie øke med 10 prosent for hver 12-månedersperiode de kunne ha hatt Medicare Part B, men ikke gjorde det. For eksempel, hvis de ventet i 2 år med å melde seg på, ville de betale ytterligere 20 prosent på toppen av standard del B-premien så lenge de har denne dekningen.

I tillegg må de vente på åpen påmelding for å registrere seg, siden de ikke vil kvalifisere for en spesiell påmeldingsperiode.

Kan jeg bruke HSA til å betale Medicare-premiene mine?

Du kan bruke midlene fra HSA til å betale helsekostnader, inkludert Medicare-premiene dine. Kvalifiserte medisinske utgifter inkluderer:

• Medicare Part B-premier
• Medicare Part C-premier
• Medicare Part D-premier
• egenandeler for alle deler av Medicare

• copayments og co-assurance kostnader for alle deler av Medicare

• tannlegeutgifter

• visjonsutgifter

• insulin og diabetikere
• reseptfri medisin

Medicare Part B (medisinsk forsikring) har standardkostnader, inkludert en månedlig premie og en årlig egenandel. I tillegg betaler du 20 prosent av Medicare-godkjent kostnad for de fleste dekkede tjenestene. Du kan bruke midlene i HSA-en din til noen av disse kostnadene.

Du kan også bruke din HSA til kostnadene for Medicare Part A (sykehusforsikring). Mens de fleste ikke betaler en premie for del A, er det en egenandel å dekke hvert år. Du betaler også et daglig medforsikringsbeløp når et sykehusopphold varer i mer enn 60 dager i en ytelsesperiode.

Kostnadene dine for Medicare Part C (Medicare Advantage) og Medicare Part D (dekning av reseptbelagte legemidler) vil avhenge av planen du kjøper. Hver plan vil ha sine egne kostnader for premier, egenandeler og egenbetalinger. Du vil kunne bruke HSA-midler mot noen av disse kostnadene.

Kan jeg bruke HSA til å betale Medigap-premier?

Medigap, også kjent som Medicare tilleggsforsikring, er valgfri dekning som kan hjelpe deg med å betale noen av egenkostnadene ved bruk av Medicare. En Medigap-plan anses ikke som en kvalifisert medisinsk utgift. Dette betyr at du ikke kan bruke pengene i HSA til kostnadene for disse planene uten å betale skatt.

Du kan bruke pengene til Medigap-premier, men du må betale skatt på pengene du tar ut for å gjøre det.

Er det en skattestraff når du bruker en HSA med Medicare?

Alle pengene du bidrar med til en HSA er før skatt. Så lenge du er kvalifisert, vil du kunne bidra til HSA og ikke betale skatt på de pengene. Du vil imidlertid ikke være kvalifisert lenger når du er registrert i Medicare.

Du betaler skattestraff hvis HSA-bidragene dine og Medicare-registreringen overlapper hverandre. Straffbeløpet du betaler avhenger av situasjonen. Scenarier du kan møte inkluderer:

• Du vil bli underlagt restskatt på eventuelle bidrag som er gitt etter Medicare-registreringsdatoen. Dine bidrag vil bli lagt tilbake til din skattepliktige inntekt for året.
• Bidragene dine etter at du er registrert i Medicare kan betraktes som «overskytende» av IRS. Overskytende bidrag beskattes ytterligere 6 prosent når du tar dem ut.
• Du betaler tilbake skatt pluss ytterligere 10 prosent skatt hvis du melder deg på Medicare i løpet av HSA-testperioden. En HSA-testperiode er hele året etter at du melder deg på et HSA-midtår hvis du gir maksimalt bidrag når du først registrerer deg. Så hvis du registrerte deg for en HSA i juli 2017 og bidro med et helt års beløp, ville testperioden din ha avsluttet i januar 2019.

La oss se på noen eksempler på hvordan dette kan utspille seg:

IRS og Medicare anbefaler at du slutter å bidra til HSA 6 måneder før du melder deg på Medicare for å unngå disse straffene. Dette gjelder spesielt hvis du melder deg på Medicare senere. Når du melder deg på Medicare etter at du har fylt 65 år, vil skattemyndighetene vurdere at du har hatt tilgang til Medicare i 6 måneder før påmeldingsdatoen.

Generelt er det en god idé å stoppe HSA-bidrag hvis du planlegger å melde deg på Medicare når som helst snart. På den måten kan du unngå skattestraff og spare penger.

Tilbyr Medicare et HSA-alternativ?

Medicare tilbyr det som kalles en Medicare sparekonto (MSA). Denne planen ligner på en HSA, men det er noen få viktige forskjeller.

Akkurat som en standard HSA, må du være registrert i en plan med høy egenandel. Med en MSA betyr dette at du må velge en Medicare Advantage-plan med høy egenandel. Når du har valgt en plan, vil ting se litt annerledes ut enn din HSA. Noen forskjeller inkluderer:

• Du gir ikke dine egne bidrag. I stedet vil MSA-planen din sette inn et engangsbeløp på en bankkonto for deg ved starten av hvert ytelsesår.
• Du betaler ikke en månedlig premie utover standard del B-premie.
• Leverandører kan ikke kreve mer enn Medicare-godkjent beløp for tjenester.

Når MSA er satt opp, kan du bruke pengene på kontoen til helseutgifter. Pengene du bruker ut av kontoen vil telle mot planens egenandel. Hvis du ikke bruker alle pengene i MSA-en din, går de over til neste år. Hvis du bruker alle pengene, betaler du kostnadene dine til du når egenandelen.

Kun tjenester dekket av Medicare del A og B vil telle mot egenandelen din. Så selv om du kan bruke MSA-midlene dine på en tjeneste Medicare ikke dekker, vil den ikke telle mot egenandelen din. Dette kan gi deg mer å betale ut av lommen senere.

• Du er ikke kvalifisert til å gi bidrag til en HSA etter at du melder deg på Medicare.
• Du kan bruke pengene du allerede har i en HSA til å betale Medicare-premier, egenandeler og egenbetalinger.
• Du betaler skatt på alle bidrag du gir til en HSA etter at du melder deg på Medicare.
• Du bør slutte å bidra til en HSA 6 måneder før du melder deg på Medicare.
• Du kan registrere deg for en MSA hvis du vil ha et lignende program etter at du melder deg på Medicare.